临港企业监事如何监督公司合规制度执行？

干了十年临港招商，见过太多企业从落地生根到枝繁叶茂，也见过不少因为合规短板栽跟头的案例。常说临港政策好，但规矩也多，这话不假。作为企业监事，监督合规制度执行不是找茬，更不是添堵，而是帮企业在政策红利和市场风险之间，守住那条看不见却至关重要的安全线。今天结合这些年的招商观察和企业走访，聊聊临港企业的监事该怎么干活。<

一、先看懂临港合规的特殊性：别让制度水土不服

临港的企业，跟市区写字楼里的轻资产公司不一样。这里有制造业的轰鸣声，有跨境物流的集装箱，有生物医药的冷链运输，还有各种特殊区域保税监管的政策标签。合规制度如果照搬模板，很容易水土不服。

记得2021年招引一家新能源电池企业，落地时信心满满，说总部有套成熟制度。结果半年后，因为没吃透临港新片区跨境数据流动试点的细则，研发数据传输卡了壳，生产线差点停摆。后来我去调研，企业监事一脸无奈：制度是法务部发的，但谁也没细想，‘数据出境安全评估’和‘白名单机制’在临港跟其他地方不一样啊。

这件事给我提了个醒：监事监督合规，第一步不是查执行，而是看制度本身立得正不正。得盯着三件事：政策适配性、业务匹配度、风险覆盖面。比如临港企业常涉及保税维修跨境电商，这些业务的合规节点跟普通制造业完全不同，制度里有没有明确海关备案流程税款缴纳时限？研发型企业如果涉及人类遗传资源，那样本出境审批是不是写进了操作手册？

我后来跟不少企业监事建议：别把制度锁在抽屉里，每年至少拉着法务、业务部门走一遍临港政策库——海关的、税务的、市场监管的，甚至管委会出的产业合规指引，都得对一遍表。制度不是摆设，得让每个部门都知道哪些红线不能碰，哪些绿灯可以抢。

二、执行监督要抓大不放小：关键节点用显微镜，日常风险用放大镜

合规制度写得再漂亮，执行起来走样也白搭。监事的监督，不能等出事了才灭火，得在日常里挑刺儿，但挑刺儿也得有章法——关键节点盯死，日常风险看牢。

先说关键节点。去年走访一家生物医药企业，监事跟我吐槽：研发阶段样品管理，总有人觉得‘就一点点样品，没事’，结果上个月内审发现，有两批样品没进‘受控样本库’，直接流到合作单位了，万一数据泄露，麻烦就大了。后来他们监事会推动了个全周期合规台账，从样品取样、存储、运输到销毁，每个环节扫码留痕，责任到人。半年后，药监局飞行检查，台账清晰得连检查员都点头：你们这合规，比有些药企还规范。

这里提个专业概念叫风险矩阵——不是所有合规问题都一视同仁。得把风险按发生概率和影响程度排个序：比如跨境数据传输、危化品存储，属于高影响、高概率，必须用显微镜盯着；考勤管理、发票开具这类，看似低影响，但一旦出事（比如虚开发票），就是灭顶之灾，也得用放大镜日常排查。

再说日常监督。有个做跨境电商的监事跟我学笨办法：每周随机抽3个订单，从采购合同查到物流单据，再对到税务申报表。有次抽到一笔海外仓退货，单据上写着货物损坏，但物流照片里包装完好，一查才发现是员工为了冲业绩虚报损耗，差点让企业踩上虚假申报的雷。这种笨办法累是累点，但比年底突击检查管用——合规不是年底算总账，是每天打卡。

三、别当孤家寡人：监督不是对立，是共治

说实话，跟企业监事聊天，常听到一句话：老板觉得我总挑刺，部门觉得我找麻烦。这几乎是监事工作的通病。但我在临港见过个聪明的监事，他把监督做成了服务，反而成了企业里的香饽饽。

那家做高端装备制造的企业，监事会每年出两份报告：一份叫合规风险清单，列问题、说后果；另一份叫合规优化建议，给方案、算成本。比如去年发现企业研发费用加计扣除材料不全，监事不仅指出问题，还联系了临港的税务事务所，帮企业梳理了研发立项-费用归集-留存备查的全流程，最后企业多享受了300多万税收优惠。老板当场在会上说：监事不是来‘找茬’的，是来‘捡钱’的！

这让我悟到：监督的本质不是对抗，是共治。监事得学会翻译——把生硬的法规条文，翻译成业务部门听得懂的人话；把抽象的合规风险，翻译成老板关心的真金白银。比如跟生产部门聊危化品管理，别光说违反《危险化学品安全管理条例》第几条，要说上次隔壁企业因为存储不规范，被罚了50万还停产整顿一周，咱们这批订单交期可耽误不起。

临港企业还有一个特点：政策更新快。去年跨境数据流动试点扩围，今年绿色低碳补贴出新，监事如果只埋头看内部制度，很容易跟不上趟。我建议监事们跟管委会的政策服务专员混个脸熟，每月参加一次临港政策解读会，把新规及时喂给业务部门——合规不是静态的，得跟着政策动态跑。

四、遇到硬骨头？别怕碰钉子，但要会找帮手

监督工作哪有一帆风顺的？我见过有企业监事想查关联交易，结果财务部门以商业机密为由不给资料；有监事提环保合规整改，老板觉得投入太大，没必要。这时候，监事不能硬刚，但也不能退缩。

有个案例印象很深。2022年，一家临港物流企业的监事发现，公司为了节省成本，让合作的货运司机用非保税车辆拉保税货物，还伪造了海关监管区车辆通行证。监事跟老板提，老板摆摆手：就几车货，海关哪那么查？监事没放弃，而是拿着《海关法》和临港保税区违规案例汇编，又悄悄联系了海关的企业协调员，请他们来企业做合规宣讲。宣讲会上，海关专员讲了几个因被判刑的真实案例，老板当场脸就白了，第二天就下令整改，还专门给监事会开了绿灯：以后涉及海关业务，监事有权一票否决。

这件事说明：监事监督，既要有底气——底气来自对法规的熟悉，也要有巧劲——巧劲在于借力。管委会的合规服务中心、第三方律所的合规体检、行业协会的案例分享，这些都是帮手。实在不行，还可以用倒逼机制：把合规问题写进董事会决议，让所有董事签字背书——出了事，责任大家一起担，老板反而会更谨慎。

前瞻：从合规守门人到价值创造者

临港新片区这几年一直在提制度型开放，未来企业的合规，可能不再是不踩红线这么简单，而是如何用合规换机遇。比如数据跨境流动试点，合规的企业能更快拿到数据出境白名单，抢占国际市场；绿色低碳认证，合规的企业能拿到更多政策补贴和银行低息贷款。

临港企业的监事，未来可能要转型——从监督合规转向创造合规价值。不仅要盯着风险，更要盯着机会：把合规制度跟政策红利挂钩，帮企业用合规换资源；把合规管理跟品牌建设结合，让合规成为企业的加分项。就像我跟不少年轻监事说的：别再把合规当‘成本’，要把它当成‘投资’——投对了，回报率比任何项目都高。

干了十年招商，见过太多企业起起落落。合规就像临港的潮汐，涨潮时能推着企业往前走，退潮时也能把不守规矩的拍在沙滩上。监事的工作，就是做那个看潮汐的人——既要懂潮水的方向（政策），也要看船的状况（企业），更要确保船上的人（员工）都系好了安全带（合规）。这条路不好走，但只要守得住初心，临港的企业，一定能走得更稳、更远。